Bedrijfseconomische thema's - 5e druk 2016
Home | Begrippentrainer > Hoofdstuk 18
Kies oefenmethode
Toon begrippen
Toon definities
Begin
Contante valutamarkt
Het geheel van vraag naar en aanbod van een vreemde valuta waarbij de vaststelling van de koers en de levering van de valuta op hetzelfde moment plaatsvinden.
Cylinderoptie
Een zodanige combinatie van een gekochte call-optie en een geschreven put-optie (of vice versa) dat de te betalen premie voor de gekochte optie gelijk is aan de geschreven optie, waardoor de uiteindelijke afrekenkoers van de vreemde valuta in een bandbreedte valt.
Economisch risico
De mogelijkheid dat de toekomstige kasstromen als gevolg van koersveranderingen afwijken van de verwachte kasstromen.
Geldmarkttechniek
Het afdekken van een transactierisico door tegenover een schuld of vordering luidende in vreemde valuta met een bepaalde looptijd op het moment dat de schuld of vordering ontstaat een vordering of schuld luidende in de vreemde valuta op te nemen, waardoor de aflossing van de schuld of de ontvangst van de vordering wegvalt tegen de afgesloten vordering of schuld.
Matching
Het plaatsen van een even grote schuld met eenzelfde looptijd luidende in vreemde valuta tegenover een vordering en vice versa.
Netting
Een zodanige sturing door de organisatie op in- en uitgaande kasstromen in vreemde valuta dat er geen valutarisico wordt gelopen (afstemmen van kasstromen luidend in vreemde valuta).
Transactierisico
Het risico dat het gerealiseerde resultaat op een export- of importtransactie afwijkt van het verwachte resultaat als gevolg van de verandering van de wisselkoers gedurende de levering van het product en de betaling.
Transactie-exposure of valutapositie
Het bedrag waarover men gedurende een bepaalde tijd een valutarisico loopt.
Translatierisico
Het risico dat de waarde van de investering luidend in vreemde valuta op balansdatum afwijkt van de boekwaarde in de eigen valuta als gevolg van een verandering in de waarde van de vreemde valuta.
van